הרבה אנשים משלמים מס הכנסה כחלק מהשגרה, אבל מה שלא כולם יודעים זה שלפעמים מגיע להם כסף בחזרה. ייתכן ששילמתם יותר ממה שהייתם צריכים, ומגיע לכם החזר מס. השאלה היא מי זכאי לקבל החזרי מס מהמדינה, ואיך בכלל יודעים אם זה רלוונטי לכם? במדריך שלפניכם נסביר בצורה הכי פשוטה וברורה מתי ולמי כדאי לבדוק אפשרות לזכאות לקבלת החזרי מס.
למה יש החזרי מס?
מערכת המס בישראל פועלת לפי הערכה שנתית, אבל רוב העובדים השכירים משלמים מס בכל חודש לפי הערכה חודשית. המשמעות היא שאם חלו שינויים בהכנסות שלכם במהלך השנה כמו חופשה ללא תשלום, החלפת מקום עבודה, חופשת לידה, או עבודה חלקית, ייתכן ששילמתם יותר מדי מס. במקרים כאלו, מגיע לכם החזר. הרעיון פשוט: מס הכנסה "מעדכן חשבון" פעם בשנה, ואם שילמתם יותר ממה שהייתם אמורים, תקבלו את ההפרש.
שכירים –הקבוצה העיקרית שיכולה לקבל החזר
אם אתם שכירים, יש סיכוי טוב שאתם עונים על הקריטריונים. אז מי זכאי לקבל החזרי מס מהמדינה מבין השכירים? הנה כמה דוגמאות:
מי שהחליף מקום עבודה במהלך השנה
מי שלא עבד ברצף לאורך כל השנה (לדוגמה עקב יציאה לחופשת לידה או לחופשה ללא תשלום)
מי שלא מימש נקודות זיכוי שמגיעות לו (כמו נקודות על ילדים, לימודים אקדמיים, שירות צבאי ועוד)
מי שקיבל קצבת נכות או ביטוח לאומי במהלך השנה
מי ששילם שכר לימוד לתואר אקדמי או ללימודים מקצועיים מוכרים, במסגרת מוסד מוכר
במקרים כאלו, מגיעה לכם זכאות להחזרי מס, ורשות המסים תחזיר לכם את הסכום העודף, לרוב כולל ריבית והצמדה.
גם עצמאיים יכולים להיות זכאים
עצמאיים מגישים דוח מס מדי שנה, אבל גם הם לא תמיד מדייקים את ההוצאות והזיכויים שמגיעים להם. לדוגמה, מי ששילם מקדמות גבוהות מדי, לא דרש הוצאות מוכרות במלואן, או לא עדכן את נתוני העסק שלו, עשוי לגלות שהוא זכאי להחזר. במקרים כאלו כדאי מאוד להיעזר ברואה חשבון או ביועץ מס. הם יודעים בדיוק איפה לחפש את ההפרשים הקטנים שיכולים להצטבר להחזר לא מבוטל.
מה עוד יכול לזכות אתכם בהחזר מס?
מעבר לנתונים תעסוקתיים, יש עוד לא מעט סיבות שבגינן ייתכן שמגיע לכם החזר, ביניהן: תשלום עבור ביטוח חיים או ביטוח בריאות פרטי, תרומות לעמותות מוכרות (סעיף 46), קבלת פיצויים ממקום עבודה, תשלום מזונות ומצב רפואי מיוחד או נכות של בן משפחה מדרגה ראשונה. המדינה מעניקה נקודות זיכוי על מגוון רחב של מצבים, רק צריך לדעת לבדוק. לפעמים אנשים מוותרים על אלפי שקלים פשוט כי לא הם ידעו שמגיע להם.
איך מגישים את הבקשה להחזר מס?
את הבקשה להחזר מס ניתן להגיש לבד דרך האתר של רשות המיסים או באמצעות יועץ מס או רואה חשבון. תצטרכו לצרף טפסים רלוונטיים כמו טופס 106 מכל מקום עבודה, אישורים על תרומות, לימודים, מצב משפחתי ועוד. הבדיקה הראשונית לא מחייבת תשלום, ואם תהיו זכאים, הכסף יועבר ישירות לחשבון הבנק שלכם, לרוב תוך מספר חודשים.
אז מי זכאי לקבל החזרי מס מהמדינה? הרבה יותר אנשים ממה שחושבים. גם אם אתם בטוחים ששילמתם "כמו שצריך", ייתכן שמגיע לכם החזר. הגשת הבקשה פשוטה יחסית, אפשר לבדוק רטרואקטיבית עד 6 שנים אחורה, ולעיתים מדובר באלפי שקלים שמגיעים לכם. בדקו את הזכאות לקבלת החזרי מס, ואם אתם לא בטוחים, פנו לאיש מקצוע שיבדוק בשבילכם.
